Navin Ramgoolam a mal expliqué la réforme des retraites et ne l’explique toujours pas.


Par Narain Jasodanand

Après la suppression du Means Test, un autre souci demeure pour ceux qui auront bientôt 60 ans : doivent-ils opter pour la retraite à 60, 61, 62, 63, 64 ou 65 ans ? Sachant qu’ils encourent une réduction du montant de la pension, dépendant de l’âge choisi.

La flexibilité offerte aux 60-65 ans (nous ne traiterons pas le problème des 65-70 ans pour éviter toute confusion) implique une réduction de 0,5 % par mois multiplié par le nombre de mois qui restent jusqu’à ce que le bénéficiaire atteigne 65 ans. Ainsi, pour quelqu’un âgé de 60 ans et qui choisit de prendre la pension, il lui reste 60 mois (5 ans x 12 mois) jusqu’à ses 65 ans. La réduction sera donc de Rs 4 967 (Rs 16 555 x 0,5 % x 60) et la pension de Rs 11 589 (Rs 16 555 – Rs 4 967).

La question que beaucoup se posent : si une personne opte pour toucher la pension à 60 ans, doit-elle cesser de travailler ? Manifestement non ! Car nulle part il n’est précisé que, pour être éligible à la Sate Age Pension (SAP) entre 60 et 65 ans, il est impératif d’avoir arrêté de travailler.

Ainsi, une personne qui opte pour la pension à 60 ans touchera certes Rs 11 589 au lieu de Rs 16 555 mais pourra continuer à travailler en même temps et ainsi percevoir sa pension de Rs 11 589 plus son salaire. D’ailleurs, le retrait du Means Test semble avoir enlevé la conditionnalité d’être en emploi pour les 60-65 ans. Mais il faudra attendre une réponse au Parlement pour en être sûr.

À noter que le choix de toucher la pension entre 60 et 65 ans (et aussi entre 65 et 70 ans) est irrévocable. C’est-à-dire que la personne qui opte pour la pension réduite de Rs 11 589 aura droit à ce montant pour le restant de ses jours. Pourquoi cette condition ? Pour encourager le travail au-delà des 60 ans, dit le rapport d’experts.

Means Test expliqué… après sa suppression !

Il existait une autre confusion à propos du Means Test, dont Scoop.mu a fait mention le 25 juin. Ce n’est qu’après avoir supprimé le Means Test que Navin Ramgoolam a expliqué, ce même jour, en répondant à une Private Notice Question, que le seuil maximal de Rs 50 000 représentait « monthly net income includes emoluments, net of tax-exempt income ». L’annexe au budget décrit elle aussi « monthly income » comme « emoluments net of tax-exempt income ».

Or, tout le monde avait cru que ce seuil était le revenu brut, bien que dans son discours du budget, Ramgoolam ait parlé de « taxable
income ». Prakash Neerohoo, un Mauricien établi au Canada, expliquait, le 29 juin, dans Scoop.mu, que « si dans le budget il (NdlR, Navin Ramgoolam) avait parlé d’un seuil de “revenu net” au lieu d’un seuil de revenu imposable, il est possible qu’il y aurait eu moins de confusion. Les gens savent que le revenu net est le solde du revenu brut après déductions diverses. Mieux : (…) les gens auraient possiblement accepté la réforme parce que 90 % des ménages mauriciens ont un revenu mensuel inferieur à Rs 100 000 par mois ».

Rs 88 461 et non Rs 50 000

Il faut savoir que parmi les déductions du revenu brut figure la somme de Rs 500 000 (par an) qui n’est pas imposée. Une personne qui touche un salaire de Rs 50 000 par mois, donc de Rs 650 000 par an (13 mois), déduira Rs 500 000 (sans compter d’autres déductions comme pour les dépendants) et seules Rs 150 000 seront taxables.

Mais cette personne aura droit à la pension car ces Rs 150 000 de taxable income, divisées par 13, équivalent à seulement Rs 11 538 par mois, c.-à-d. moins que le seuil minimal de Rs 14 000 !

Pour qu’une personne soit dépourvue complètement de la pension, elle doit gagner un revenu mensuel net (taxable income) de plus de
Rs 50 000, soit plus de Rs 650 000 par an. Ce qui fait, en revenu brut, au moins Rs 1 150 000 par an, soit Rs 88 461 par mois. Cela, si la personne n’a pas d’autres déductions.

Ceux gagnant Rs 14 000 net par mois, soit Rs 182 000 par an, doivent donc toucher Rs 682 000 brut par an, soit Rs 52 461 brut par mois. Ainsi, le vrai minima serait de Rs 52 461 pour une pension complète.

Peut-être, comme le dit Prakash Neerohoo, la réaction de la population n’aurait pas été aussi dure si on lui avait dit que seuls ceux gagnant au-dessus de Rs 88 461 de revenu brut ne seraient pas éligibles à la pension.

Or, Ramgoolam a choisi de supprimer le Means Test avant et d’expliquer après, tout en se lamentant : « But people have not understood this. What can I do? »