Pas de « tap latab » vendredi 19 juin, sauf d’Arvin Boolell.
Par Narain Jasodanand
L’éligibilité à la pension de vieillesse ‒ Basic Retirement Pension (BRP) ‒ a connu plusieurs changements. Depuis 2025, toutes les personnes dans la tranche d’âge de 60 à 65 ans n’allaient plus pouvoir prétendre à la BRP, graduellement, entre le 1er septembre 2026 et le 31 août 2029.
Avec la nouvelle réforme annoncée par Navin Ramgoolam dans le discours du budget vendredi 19 juin, les 60-65 ans qui ne travaillent plus mais perçoivent d’autres revenus (loyer, pension privée, autres business) auront droit à la BRP, appelée désormais State Age Pension (SAP), mais seulement si ces revenus sont inférieurs à Rs 50 000 mensuellement. Ces autres revenus seront évalués et vérifiés par la Sécurité sociale et la Mauritius Revenue Authority (MRA), à travers un means test.
Zéro pension…
Seuls ceux qui gagnent moins de Rs 14 001 mensuellement auront droit à la totalité de la pension, soit Rs 16 555 (SAP de Rs 15 555 + Contribution sociale généralisée Rs 1 000). Pour chaque roupie de revenus dépassant Rs 14 000, 50 sous seront déduits de la SAP. Ainsi, pour Rs 15 000 de revenus – Rs 1 000 de plus que Rs 14 000 ‒, la pension sera de Rs 500 en moins. Elle s’affichera donc à Rs 15 055 au lieu de Rs 15 555.
À partir de Rs 20 000 de revenus, ce sera Rs 3 000 de SAP en moins ; pour Rs 25 000, Rs 5 500 de pension en moins ; pour Rs 30 000,
Rs 8 000 de SAP en moins et ainsi de suite jusqu’aux revenus mensuels de Rs 43 110 qui ne donneront droit qu’à Rs 1 000 de SAP. Pour ceux gagnant entre Rs 43 110 et Rs 50 000, ils ne toucheront eux-aussi que Rs 1 000 de SAP. Et à partir de Rs 50 001, zéro SAP !
À noter que les intérêts, dividendes, allocations de la sécu, comme la pension d’invalide, ne sont pas comptabilisés comme revenus. Si l’on peut comprendre que l’exonération des intérêts et dividendes dans ce calcul serve à encourager l’épargne et l’investissement (le montant des dividendes peut fluctuer cependant), on peut se demander pourquoi un gros investisseur qui touche des millions en dividendes annuellement a droit quand même à la pension de vieillesse.
Flexibilité : pension payable à 60 ans mais réduite
Attention ! La pension complète de Rs 16 5555 ne sera pas payée à ceux qui prennent leur retraite à 60 ans, même si leurs autres revenus ne dépassent pas Rs 14 000 par mois. Ils n’auront que Rs 11 589, soit Rs 16 555 moins un malus de 0,5 % par mois, 6 % par an, pour 5 ans
(Rs 16 555 – 16 555*6/100*5 ans). Il n’aura la SAP complète de Rs 16 555 qu’à l’âge de 65 ans.
Période de transition
Durant la période de transition sous la BRP réformée en 2025, une personne atteignant l’âge de 60 ans le 1er septembre 2026 allait recevoir sa pension complète de Rs 15 555 (pas Rs 16 555) à l’âge de 62 ans, au 1er septembre 2028. Or, avec le nouveau système, si cette personne opte pour la SAP à 60 ans, soit à partir du 1er janvier 2027 (date de la mise en œuvre du nouveau système), elle n’aura pas Rs 11 589 mais Rs 14 000 de SAP, soit 20 mois plus tard (15 555 – 15 555 *0.5/100*20). Cela, à condition que la personne n’ait pas d’autres revenus de plus de Rs 14 000 mensuellement.
Ces gens-là auront donc l’option dès leurs 60 ans de partir à la retraite et de percevoir la pension mais pour un montant réduit de Rs 1 500 par année d’avance sur leur âge de 65 ans. C’est un changement positif par rapport à la réforme de 2025.
Ceux qui continueront à travailler au-delà de 65 ans auront un bonus non de 6 % par an mais de 9 % par année additionnelle jusqu’à leurs
70 ans. Une façon d’encourager le travail et de pallier le manque de main d’œuvre, peut-être…
Les perdants
Le means test ou ciblage s’appliquera à tous, y compris ceux bénéficiant à présent de la pension complète de Rs 16 555. Ainsi, si quelqu’un a eu 60 ans depuis disons 2020 et perçoit Rs 16 555 comme BRP mais a des revenus de plus de Rs 50 000 par mois, il n’aura plus ses
Rs 16 555 à partir de janvier 2027 !
En revanche, il continuera à obtenir sa pension si ses autres revenus sont inférieurs à Rs 14 000 par mois. Bien sûr, si ses autres revenus se situent entre Rs 14 000 et Rs 50 000, il obtiendra la SAP correspondante.
La question que beaucoup se posent : combien l’État économisera-t-il après cette deuxième réforme des retraites ? Vu le nombre de versions et même d’erreurs, comme reconnu par Dhaneswhar Damry. Scoop.mu y reviendra dans un prochain article.